第二部分：部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

详见附表1

第三部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计706.1万元、支出总计706.1万元。收入与2018年相比，减少68.9万元,减少8.89%，其中，财政拨款收入减少68.9万元。减少的主要原因是上级以及县级追加指标经费有所减少，部分经费未及时到位，留至下年拨付。

支出与2018年相比，减少68.9万元,减少8.89%，主要是一般公共服务支出增加283.4万元；社会保障和就业支出增加16.6万元；节能环保支出增加16.3万元；教育支出增加1万元；交通运输支出9.8万元；城乡社区支出增加216万元，农林水支出减少了612万元。增减相抵，减少68.9万元。

二、收入决算情况说明

本年收入合计706.1万元，其中：财政拨款收入706.1万元，占100%，政府性基金预算财政拨款0万元，年初结转和结余0万元。

三、支出决算情况说明

本年支出合计706.1万元，其中：基本支出441.6万元，占62.54%；项目支出264.5万元，占37.46%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计706.1万元万元，与2018年相比，减少68.9万元,减少8.89%，主要原因具体体现在本年度财政拨款支出中，一般公共服务收入增加283.4万元；教育收入增加1万元，社会保障和就业收入增加16.6万元，节能环保收入增加16.3万元，城乡社区收入增加216万元，交通运输收入9.8万元，减少了农林水收入612万元。增减相抵，减少68.9万元。

2019年度财政拨款支出总计706.1万元万元，与2018年相比，减少68.9万元,减少8.89%，主要是一般公共服务支出增加283.4万元；社会保障和就业支出增加16.6万元；节能环保支出增加16.3万元；教育支出增加1万元；交通运输支出9.8万元；城乡社区支出增加216万元，农林水支出减少了612万元。增减相抵，减少68.9万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出706.1万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出减少68.9万元，减少8.9%，主要是一般公共服务支出增加283.4万元；社会保障和就业支出增加16.6万元；节能环保支出增加16.3万元；教育支出增加1万元；交通运输支出9.8万元；城乡社区支出增加216万元，农林水支出减少了612万元。增减相抵，减少68.9万元。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出706.1万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出410.4万元，占58.12%；教育（类）支出1万元，占0.14%;社会保障和就业支出22.6万元，占3.2%；节能环保支出46.3万元，占6.56%；城乡社区支出216万元，占30.6%；交通运输支出9.8万元，占1.38%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为496.02万元，调整预算数为706.1万元，支出决算数为706.1万元，完成年初预算的142.35%，完成调整预算的100%，其中：

1、一般公共服务（类）人大事务（款） 人大代表履职能力提升（项）。

年初预算为0万元，调整预算为20万元，支出决算为20万元，完成调整预算的100%，决算数大于调整预算数的主要原因是：新增主要用于代表履职、代表及机关工作人员业务学习培训、代表访谈以及其它履职活动等支出，用于人大事务工作，未纳入本级年初预算，作为预算调整数增加。

2、一般公共服务（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）。

年初预算为0万元，调整预算为36万元，支出决算为36万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本款项属于县级单位拨入的非预算内开支，用于其他人大事务工作，未纳入本级年初预算，作为预算调整数增加。

3、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为389.72万元，支出决算为354.4万元，完成年初预算的90.94%，决算数小于年初预算数的主要原因是：行政运行款项下的预算收入用于一般行政管理事务、其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出等款项开支。

4、教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）。

年初预算为0万元，调整预算为1万元，支出决算为1万元，完成调整预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增对贫困劳动力的素质培训，年初未纳入预算，严格按调整预算执行。

5、社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）。

年初预算为0万元，调整预算为22.6万元，支出决算为22.6万元，完成调整预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：对贫困户、边缘户的临时救助资金，年初未纳入预算，严格按调整预算执行。

6、节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）。

年初预算为0万元，调整预算为38.7万元，支出决算为38.7万元，完成调整预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增环境保护工程，严格按调整预算执行。

7、节能环保支出（类）污染防治（款）其他污染防治支出（项）。

年初预算为0万元，调整预算为7.6万元，支出决算为7.6万元，完成调整预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增污染防治工程，严格按调整预算执行。

8、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为216万元，完成调整预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上年土地增减挂项目支出未做预算，决算按调整预算执行。

9、交通运输（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）。

年初预算为0万元，调整预算为9.8万元，支出决算为9.8万元，完成调整预算的100%，决算数大于调整预算数的主要原因是：新增公路护坡项目，严格按调整预算执行。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出441.6万元，其中：人员经费343.6万元，占基本支出的77.8%,主要包括基本工资196.3万元、伙食补助费18.7万元、绩效工资30.2万元、机关事业单位基本养老保险费15.4万元、职业年金缴费7.7万元、职工基本医疗保险缴费15.4万元、其他社会保障缴费2万元、住房公积金23.7万元、医疗费3万元、其他工资福利支出4万元、其他对个人和家庭的补助支出27.2万元、救济费17.6万元、医疗费补助3.2万元、个人农业生产补贴6.4万元；

公用经费98万元，占基本支出的22.2%，主要包括办公费18万元、印刷费6.2万元、咨询费0.1万元、电费1.2万元、邮电费1.5万元、差旅费1.4万元、维修（护）费3万元、会议费14万元、培训费6万元、公务接待费17.5万元、劳务费6.5万元、工会经费3万元、公务用车运行维护费1.8万元、其他交通费用7.5万元、其他商品和服务支出7.6万元。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为19.8万元，支出决算为19.3万元，完成预算的97.47%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为18万元，支出决算为17.5万元，完成预算的97.22%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格控制公务接待，与上年相比减少1万元，减少5.41%,减少的主要原因是厉行节约，规范管理，进一步压缩三公经费。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为1.8万元，支出决算为1.8万元，完成预算的100%，决算数与年初预算数持平。与上年相比减少0.19万元，减少9.55%,减少的主要原因是公车维护费有所缩减，减少维修费，维护费等不必要的开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算17.5万元，占90.67%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算1.8万元，占9.33%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，无开支内容。

2、公务接待费支出决算为17.5万元，全年共接待来访团组242个、来宾2332人次，主要是考察检查工作落实情况发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为1.8万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费1.8万元，主要是公车日常加油、维修、购买保险等支出，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2019本单位无政府性基金收支。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

1.加大宣传力度，强化绩效理念。通过各种媒介、各种形式和渠道，加大绩效管理理念宣传力度，不断提高部门（单位）的绩效意识，使社会公众也来了解支持绩效管理工作。

2.加强预算绩效管理法制建设。提请国家出台相关法律、法规，强化预算绩效管理法制手段，一是增加有关强调预算绩效管理的内容二是制定预算绩效管理相关制度办法。

3.发挥部门在预算绩效管理中的主体作用。建立部门预算责任制度，强化部门的预算编制和执行主体责任，形成“谁干事谁花钱、谁花钱谁担责”的制度，从预算编制到执行，部门都要切实负起责任。建立绩效问责制度，把单位财政资金使用绩效纳入考核范围，进一步落实责任，提高单位对项目资金使用绩效的重视和开展绩效管理工作的自觉性。

4.强化评价结果应用。按照政府信息公开的有关要求，逐步公开财政支出项目预算及绩效评价结果，加强社会公众对财政资金使用效益的监督。

5、预算绩效评价。本部门对整体支出和项目支出进行了绩效评价，纳入2018年部门整体支出绩效评价的金额为706.1万元，其中，基本支出441.6万元，项目支出264.5万元。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出98万元，比年初预算数减少545.11万元，减少84.76%。主要原因是：商品和服务支出减少76.81万元，其中办公费、印刷费、差旅费、会议费支出上有所增加，增加办公费8万元，印刷费1.2万元，咨询费0.1万元，邮电费1.5万元，维修（护）1万元，会议费2万元，会议费3.22万元，劳务费4.1万元，工会经费1万元；减少水费0.8万元，电费4.3万元，差旅费0.4万元，公务接待费1万元，公务用车运行维护费3.2万元，其他交通费3.1万元，增减相抵，其他商品和服务85.93万元。增减相抵，减少商品和服务支出76.81万元。资本性支出办公设备购置2.7万元，比年初预算少468.3万元，原因为办公楼及宿舍楼修缮工程推迟。总体增减相抵，共减少545.11万元。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费14万元，拟召开人代会会议，人数为120人次，内容为2020年听取政府工作报告以及选举产生人大代表，预算为3万元；拟召开扶贫工作会议，每次会议人数为60人次，内容为扶贫工作安排部署及调度，预算为1.5万元；拟开展财务知识培训，每次会议人数为100人次，内容为给政府工作人员及村干部进行财务知识培训，预算为2.5万元；召开计生工作例会12次，会议内容为总结上个月计生工作开展情况，通报工作中存的问题的落实情况，并下达本月的工作安排，参会人数28个人，预计每次会议费开支0.2万元，合计会议费2.4万元。召开退役军人座谈会，参会人数101人次，预计会议费开支1.6万元；拟召开“七一”党员表彰会议，会议内容为表彰优秀共产党党员及增强党性教育，参会人数98人次，预计会议费开支2万元。拟召开安全生产工作安排部署会议等，每次会议人数在50-100人，内容为关于各项重要工作的部署以及传达会议精神，会议费开支1万元。

开支培训费6万元，用于乡村振兴、贫困劳动力教学培训会开支，每次会议人数40-80人，内容为乡村振兴，改善乡村环境，带动乡村劳动力发展。

（三）政府采购支出情况

本部门2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，本年无新增国有资产。

（四）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，其他用车1辆，其他用车主要是用于单位日常工作公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套），本年无新增国有资产。

第四部分：名词解释

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工 作任务而发生的人员支出和公用支出。

3、项目支出：是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。

4、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5、“三公”经费：是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。

第五部分：附件

附表1：2018年上梧江瑶族乡人民政府部门决算表

 双牌县上梧江瑶族乡人民政府