第三部分 2019度双牌县职业技术学校决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019 年度收入总计2483.15万元，与2018年相比，增加488.19万元，增长24.47%。支出总计2483.15万元，与2018年相比，增加488.19万元，增长24.47%。主要是因为学校处于上升期，用于建设教育教学设施的资金需求量增大，同时学校师资力量壮大，学生数扩大，对于师生的社会保障缴费增加以及城区学位建设的大幅增加。同时许多延期支付的工程款今年支付入账。

二、收入决算情况说明

本年收入合计2452.79万元，其中：财政拨款收入2452.19万元，占99.9%；上级补助收入0.6万元，占0.1%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计2090.72万元，其中：基本支出1567.16万元，占74.96%；项目支出523.57万元，占25.04%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计2452.19万元，与2018年相比，增加488.59万元,增长24.8%，支出总计2090.72万元，与2018年相比，增加126.12万元,增长6.42%，主要是因为学校处于上升期，用于建设教育教学设施的资金需求量增大，同时学校师资力量壮大，学生数扩大，对于师生的社会保障缴费增加以及城区学位建设的大幅增加。同时许多延期支付的工程款今年支付入账。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出2090.12万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出增加125.52万元，增长6.38%，主要是因为学校处于上升期，用于建设教育教学设施的资金需求量增大，同时学校师资力量壮大，学生数扩大，对于师生的社会保障缴费增加以及城区学位建设的大幅增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出2090.12万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出2090.12万元，占100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为2090.12万元，支出决算数为2090.12万元，完成年初预算的100%，其中：

1、教育支出基本支出。

年初预算为1566.56万元，支出决算为1566.56万元，完成年初预算的100%。

2、教育支出项目支出。

年初预算为523.57万元，支出决算为523.57万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出1566.56万元，其中：人员经费1391.96万元，占基本支出的88.86%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金，其他对个人和家庭的补助支出；公用经费174.6万元，占基本支出的11.14%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、办公设备购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为8万元，支出决算为7.44万元，完成预算的93.8%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为8万元，支出决算为7.44万元，完成预算的93.8%，决算数小于年初预算数的主要原因是主要是厉行节约、反对铺张浪费。与上年相比减少18.49万元，减少40.6%,减少的主要原因是厉行节约、反对铺张浪费。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算7.44万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为7.44万元，全年共接待来访团组186个、来宾1860人次，主要是公务接待发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，双牌县职业技术学校更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

本部门对整体支出和项目支出进行了绩效评价，纳入2019年部门整体支出绩效评价的金额为2090.72万元，其中，基本支出1567.16万元，项目支出523.57万元。具体绩效目标详见附件报告说明。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出174.6万元，比年初预算数减少502万元，降低74.2%。主要原因是：年中调整预算，响应号召厉行节约，减少了不必要的开支。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0。

（四）国有资产占用情况

（一）截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）资产情况。

本年学校新增了15.81万元的固定资产，包括：学生食堂厨具设备一套，学生公寓热水系统一批，学生饮用水系统三套，学生铁床一批。投入336.74万元支付实训大楼、教师公租房、三栋教学楼以及两栋学生宿舍的提质改造尾款，学校新形象大门已经完工。

第四部分 名词解释

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工 作任务而发生的人员支出和公用支出。

3、项目支出：是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。

4、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5、“三公”经费：是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。

第五部分 附件

2019年双牌县职业技术学校部门整体支出绩效评价报告

第一部分：双牌县职业技术学校概况

一、部门主要职责

全面贯彻党的教育方针，坚持以科学发展观为指导，在县委、县政府及教育局的领导下，努力做好中职学历培训、社会劳动力技能培训、职业技能鉴定和高复班培训工作，同时加大对社会劳动力和返乡农民工培训力度，争创我县老百姓和学生满意的职业学校。

二、机构设置及决算单位构成

（一）机构设置。我校是一个集职高、高复班培训、社会劳动力培训等功能于一体的全额拨款职业技术学校，现有教职员工113人，其中在编人员112人，临聘人员1人；学校有31个教学班，在校学生1234人。学校设：校长室、办公室、政工处、教务处、工会、党支部、团委等内设机构。

（二）决算单位构成。双牌县职业技术学校2019年部门决算即双牌县职业技术学校本级2019年部门决算。

第二部分：双牌县职业技术学校2019年度部门决算情况说明

一、关于2019年度收入支出决算总体情况说明

2019年度本年收入总计2483.15万元，其中：一般公共预算财政拨款2452.19万元。

2019年度支出总计2090.72万元，其中：一般公共预算财政拨款2090.12万元。

二、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年度一般公共预算财政拨款支出2090.12万元，占本年支出合计99.9%，与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加125.52万元，主要原因是：学校处于上升期，需要加大投入的资金来建设开展工作；同时新进了许多教职员工、学生数量逐年扩大，对于人员的投入经费也增加；学校在改造资金的支出较大；部分上年度支取的工程款没作预付账款结转到下年结算。

三、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：工资福利支出1388.54万元，占66.4%；商品和服务支出190.95万元，占9.1%；对个人和家庭的补助支出132.78万元，占6.4%；资本性支出和其他费用支出377.5万元，占18.1%。

四、一般公共预算财政拨款支出预决算情况

2019年一般公共预算财政拨款支出年初预算为2090.72万元，支出决算为2090.72万元，完成年初预算100%。

五、2019年度财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1567.16万元，其中：人员经费1392.56万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金，其他对个人和家庭的补助支出；公用经费174.6万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、办公设备购置、其他资本性支出。

六、2019年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

㈠“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算为7.5万元，比2018年减少了18.5万元，下降55.2%；其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，占0%；公务用车购置费0万元占0%，及运行维护费支出决算为0万元，占0%；公务接待费支出决算为7.5万元，占 100%。具体情况如下：

 1.因公出国（境）费支出决算0万元，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

2.公务用车购置0万元，运行费支出0万元。

3.公务接待费支出7.5万元，其中：外事接待支出0万元。国内公务接待支出7.5万元。2019年国内公务接待批次共99个、公务接待人次1254人次（不包括陪同人员）。

㈡“三公”经费财政拨款支出决算增减变动情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算为0万元，增长0%；公务用车购置费0万占0%元；运行维护费支出决算为0万元，增长0%；公务接待费支出决算为7.5万元，下降55.2%。具体原因如下：严格执行中央八项规定及省“过苦日子”精神，厉行节约，减少了人均开支。

七、其他重要事项的情况说明

㈠机关运行经费支出情况说明

2019年本部门机关运行经费支出174.6万元（与部门决算中行政单位和参照公务员管理的事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致）。

㈡部门国有资产占用情况说明

   截至2019年12月31日，公务车辆0辆,无单位价值50万元以上通用设备及单位价值100万元以上专用设备。

㈢部门预算绩效管理工作开展情况说明

1.加大宣传力度，强化绩效理念。通过各种媒介、各种形式和渠道，加大绩效管理理念宣传力度，不断提高部门（单位）的绩效意识，使社会公众也来了解支持绩效管理工作。

2.加强预算绩效管理法制建设。提请国家出台相关法律、法规，强化预算绩效管理法制手段，一是增加有关强调预算绩效管理的内容；二是制定预算绩效管理相关制度办法。

3.发挥部门在预算绩效管理中的主体作用。建立部门预算责任制度，强化部门的预算编制和执行主体责任，形成“谁干事谁花钱、谁花钱谁担责”的制度，从预算编制到执行，部门都要切实负起责任。建立绩效问责制度，把单位财政资金使用绩效纳入考核范围，进一步落实责任，提高单位对项目资金使用绩效的重视和开展绩效管理工作的自觉性。

4.强化评价结果应用。按照政府信息公开的有关要求，逐步公开财政支出项目预算及绩效评价结果，加强社会公众对财政资金使用效益的监督。

5、预算绩效评价

本部门对整体支出和项目支出进行了绩效评价，纳入2019年部门整体支出绩效评价的金额为2090.72万元，其中，基本支出1567.16万元，项目支出523.57万元。

 （四）本单位政府性基金收入0万元，政府性基金支出0万元。

 （五）本年政府采购预算0万元，其中：采购货物0万元、采购服务0万元、采购工程0万元。

第三部分名称解释  

（一）收入科目

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（二）支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生人员支出和公用支出。

2、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

3、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

4、对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

5、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车运行维护费：反映单位公务用车租用费、燃料费、维修费、保险费、安全奖励费用等支出。

第四部分 双牌县职业技术学校2019年度部门决算表（具体见附件)

1、收入支出决算总表。

2、收入决算表。

3、支出决算表。

4、财政拨款收入支出决算总表。

5、一般公共预算财政拨款支出决算表。

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表。

7、一般公共预算“三公”经费支出决算表。

8、政府基金预算财政拨款收入支出决算表

双牌县职业技术学校(7656056180)