双牌县人民政府
您现在所在的位置: 首页 > 政务公开 > 财政信息 > 财政预决算
双牌县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算
  • 发布时间:2016-09-09 15:23
  • 来源: 县财政局
  • 发布机构:
  • 字体【      】

关于双牌县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算的报告

2016年3月5日在县第十一届人民代表大会第五次会议上

双牌县财政局局长  唐顺球

各位代表:

受县人民政府委托,我向大会报告2015年财政预算执行情况与2016年政府全口径预算(草案),请予审议,并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2015年财政预算执行及“十二五”财政工作情况

2015年,全县财政工作在县委、县政府的正确领导和人大、政协的监督、支持下,着眼和着力于“稳增长、调结构、促改革、防风险、惠民生”,年度预算执行到位,实现了收入稳定增长、支出保障有力、改革有序推进、管理日趋规范的目标,为“十二五”规划胜利实施划上圆满句号。

(一)2015年全县财政预算执行情况

1、一般公共预算:2015年,全县公共财政收入完成41099万元,为预算的102.86%,同比增长17.24%。其中,地方收入25948万元,为预算的111.18%;上划中央收入11506万元,为预算的87.49%;上划省级收入3645万元,为预算的105.11%。全县公共财政支出159765万元(含置换债券归还债务本金21900万元),较上年决算数增加43577万元,增长37.51%。其中,县本级支出86020万元,上级追加支出73745万元。

平衡情况:2015年地方收入25948万元,上级补助收入111084万元,债券转贷收入25406万元,上年结余56万元,调入预算稳定调节基金1030万元,调入政府性基金817万元,收入总计164341万元。地方公共财政支出159765万元,上解支出598万元,支出合计160363万元。收支相抵,年终滚存结余3978万元,结转下年支出3960万元,净结余18万元。

2、政府性基金预算:2015年,全县政府性基金收入完成24735万元,为预算的95.99%,较去年决算数增长169.15%,同口径增长200.99%(主要是2015年有10项政府性基金收入调入一般公共预算,下同),上级补助基金收入12139万元,上年结余1981万元,收入总计为38855万元。全县政府性基金支出29532万元,为预算的112.18%,较去年决算数增长116.32%,同口径增长137.5%,上解支出27万元,调出资金817万元,支出总计30376万元。收支相抵,年终滚存结余8479万元,结转下年支出7228万元,净结余1251万元。

3、社会保险基金预算:2015年,全县社会保险基金收入完成27599万元,其中,保险费收入13461万元,利息收入189万元,财政补贴收入11607万元,上级补助收入1708万元,其他收入628万元,转移收入6万元。全县社会保险基金支出26448万元,其中,社会保险待遇支出25775万元,上解上级支出21万元,其他支出300万元,丧葬费支出352万元。收支相抵,当年净结余1151万元,加上年结余15172万元,年终滚存结余16323万元。

4、国有资本经营预算:2015年,全县国有资本经营收入完成207万元,为预算272万元的76.1%;支出完成0万元。收支相抵,年终滚存结余207万元。

5、部门预算:2015年,共编制部门预算165个,各部门总收入108568.6万元,为预算的130%。各部门总支出102864.8万元,为预算的124.76%。收支两抵,净结余5703.8万元。

由于省财政尚未正式批复决算,上述五部预算的决算数可能有一些变化,届时再向县人大常委会报告。

(二)“十二五”期间财政工作情况

“十二五”时期,全县财政工作坚持以提量增质为主线,把“增加财政收入,争取转移支付”作为工作的重心,把“保障改善民生,落实惠民政策”作为工作落脚点,坚持创新方式方法,坚持依法阳光理财,财政综合实力不断提升。

1、合力组织财税收入,财政实力明显增强。五年来,全县各级各部门致力培植有效财源,依法科学征管。2015年,全县财政总收入迈上4亿台阶,达到4.11亿元,比2010年2.35亿元,增加1.76亿元,年均增长11.81%。税收收入占比74.33%。其中,地方一般预算收入达到2.59亿元,较2010年1.38亿元增加1.21亿元,年均增长13.44 %。

图1:2010年至2015年财政收入增长示意图


2、竭力优化支出结构,社会事业得到有效保障。在资金调度十分紧张的情况下,采取整合财力、统筹调控、厉行节约、加快支付等办法,着力保运转、保民生、保重点、保基层。2015年,全县财政总支出跨过15亿,达到 15.98亿元,较2010年的6.37亿元增加9.61亿元,年均增长20.2%。其中,民生领域支出年均增长17.66 %,2015年达到了10.07亿元,占总支出的73.07%。一般公共服务、教育、社会保障和就业、医疗卫生等重点支出分别年均增长6.68%、11.31%、11.19%、14%。村均运转经费由2010年的3.3万元提高到2015年的7万元。干部职工的工资津补贴、住房公积金、乡镇干部生活补贴和各项民生配套全面落实。207国道、二广连接线、通村通畅、廉租房、中心医院、农村合格学校等各类事关全县发展稳定大局的众多重点项目建设得到了有力保障。

图2:2010年至2015年财政支出增长示意图


3、奋力争取政策资金,转移支付大幅增长。在大力发展地方财源,增强自身造血功能的基础上,竭力争取上级政策和资金扶持,积极推进“上派下挂”(先后派出3人到省厅跟班学习,争取到省厅1人到我县挂职),认真研究财政政策。五年来,累计到位各类补助资金46.9亿元,是“十一五”时期17.5亿元的2.68倍。其中,累计财力性转移支付到位7.61亿元,是“十一五”时期2.77亿元的2.75倍。2015年到位各类财政补助资金13.24亿元,同比增长26%。特别是进基数的财力性转移支付增量达4477万元,较上年增加821万元,增长22.46%,创历史新高。2015年争取到政府债券25406万元,其中:新增债券3506万元,置换债券21900万元。通过努力,成功挤进全省第三批文化旅游特色县域经济重点县、农业综合开发国开县、“一事一议”集中连村建设、美丽乡村、现代农业综合产业园项目、全国小农水建设试点县。

图3:2010年至2015年上级补助收入示意图


4、努力推进管理改革,财政体制机制更为顺畅。一是科学应对收入增长新常态,主动培育有效财源,构筑起了财税“大征管”体系。二是完善政府预算体系,全口径编制了政府财政预算,积极推进了预算公开,出台了财政资金审批使用、接待费、差旅费、会议费等多个管理制度,实行预算单位集中账务处理,统一了乡镇支付管理。三是努力提升资金使用效益,整合使用专项资金,盘活财政存量资金4300多万元。创新财政融资服务,出资支持县信用联社置换不良资产组建了农商行,筹措贷款资本金设立创业担保贷款基金,累计融资10.94亿元。四是清理甄别地方债务,将政府性债务纳入了预算管理。组织了规范津补贴、公务用车、办公用房等12项专项清理,强化了财政投资评审和政府采购,开展了财务秩序和会计信息质量重点检查,维护了有序的财税秩序。

二、2016年政府全口径预算

2016年,是实施“十三五”规划的开局之年,也是全面深化财税体制改革的关键之年。

全县财政预算编制的指导思想是:深入贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中全会精神,紧扣创新、协调、绿色、开放、共享发展理念,着力推进供给侧结构性改革,培植持续生财能力;着力增收节支,提高绩效;着力保障和改善民生,守住底线;着力完善体制机制,提高科学理财能力,为全县经济社会发展提供切实的财力保障。

全县财政预算编制的基本原则是:一要收支平衡。做实做优收入,量入为出,不编赤字预算。二要调优结构。坚持保运转、重民生、促发展,从严压减专项资金。三要厉行节约。“三公”经费、会议费、培训费、差旅费、办公设备购置费等行政经费开支较上年零增长。四要绩效预算。强化绩效理念,严格支出责任和效率。

依据上述指导思想和原则,2016年,政府全口径预算具体安排如下:

(一)一般公共预算方面:2016年,全县一般公共财政总收入安排47300万元,较上年决算数(下同)41099万元,增加6201万元,增长15.09%。其中:地方一般预算收入30619万元,增长18%;上划中央收入12577万元,增长9.32%;上划省级收入4104万元,增长12.59%;税收收入占财政总收入比重为80%。全县一般预算总支出拟安排108480万元,较上年预算增加19762万元,增长22.27%,剔除提前下达和上年结余的专项转移支付补助支出32934万元,县本级拟安排75546万元,同比增加10864万元,增长16.8%。

初步匡算,2016年,地方一般预算收入30619万元,上级补助收入66407万元,债务转贷收入5000万元,上年滚存结余3978万元,调入资金3128万元,收入总计109132万元;2016年一般预算支出108480万元,预计上解支出598万元,支出总计109078万元。收支相抵,滚存结余55万元。

2016年,公共财政支出预算安排的主要内容如下:

1、一般公共服务,预算安排13763万元,增加3313万元,增长31.7%。其中,县本级新增3243万元,剔除干部职工工资、津补贴增支外(下同),主要增加了纪委业务经费255万、乡镇转移支付215万元、全县公务经费30万元、社区运转经费22万、社区惠民项目资金50万元、党内关怀帮扶基金20万、党代表工作经费24.96万等。

2、公共安全,预算安排5023万元,增加725万元,增长16.86%。其中,县本级新增584万元,主要增加了人武、消防、武警、公安协警等经费318万元。

3、教育,预算安排19317万元,增加1896万元,增长10.88%。其中,县本级新增1449万元,主要增加了教育专项转移支付185万元、教师住房公积金800万元、代课教师生活困难补助资金40.64万元。

4、社会保障和就业,预算安排13877万元,增加1603万元,增长13.06%。其中,县本级新增2215万元,主要增加了全县行政事业单位养老保险缴费4520万元(单位20%部分)、全县行政事业单位养老金发放缺口资金1226万元、残疾人就业保障金50万元、困难残疾人生活补贴87万元、下岗再就业配套增加48.1万元、90岁以上老人高龄补贴26万元。相应减少离退休人员工资性支出3515万元。

5、医疗卫生与计划生育,预算安排10632万元,增加1597万元,增长17.67%。其中,县本级新增588万元,主要增加了财政对医保补助300万元、离退休干部个人医疗补助48万元、城乡大病救助18万元等。

6、节能环保,预算安排1380万元,增加460万元,增长49.91%。其中,县本级新增212万元,主要增加了生态能源环境保护发展基金200万元。

7、农林水,预算安排16043万元,增加6682万元,增长71.37%(主要是上级提前下达的专项补助支出)。其中,县本级新增802万元,主要增加了精准扶贫工作经费10万元、村级组织服务群众专项经费195万元、集体林权证发放经费76万元、农林土地确权登记经费24万元、农业保险25万元等。

8、交通运输,预算安排2022万元,增加253万元,增长14.29%,主要是增加治超专项经费40万元、三年交通大建设活动专项经费20万元。

9、商业服务业等,预算安排705万元,增加519万元,增长279.02%。其中,县本级新增365万元,主要增加了农村淘宝项目县级配套350万元。

10、住房保障,预算安排4828万元,增加870万元,增长21.98%。其中,县本级新增940万元,主要增加了住房公积金补贴940万元等。

11、总预备费:预算安排1300万元,新增500万元。

(二)政府性基金预算方面:2016年,全县政府性基金收入预算33523万元,上年结转收入1251万元,收入总计为34774万元。全县政府性基金支出安排30417万元,调出资金3000万元,支出总计33417万元。收支相抵,年终滚存结余1357万元。

(三)社会保险基金预算方面:2016年,全县社会保险基金收入预算21227万元,支出预算19364万元。收支相抵,当年净结余1863万元,加上上年累计结余9881万元,年终滚存结余11744万元。

(四)国有资本经营预算方面:2016年,全县国有资本经营收入205万元(其中:农村商业银行国有股股利收入180万元,永州市旺达民爆有限公司国有股股利收入25万元),上年结余207万元,收入总计412万元。2016年国有资本经营预算支出282万元(其中:用于处理国有企业改制遗留问题20万元,归还农商行入股借款利息262万元),调出资金128万元,支出总计410万元。收支相抵,年终滚存结余2万元。

(五)部门预算方面:2016年,按机构改革后的单位编制部门预算,共158个。部门总收入114297.92万元。其中:一般预算拨款(补助)65284.62万元,政府性基金收入拨款309.10万元,财政专户返还及其他收入拨款3228.41万元,上级转移支付收入拨款28974万元,上年结转16501.79万元。部门总支出113270.66万元,其中:基本支出57073.23万元,项目支出54911.23万元,拨出经费1285.37万元,上缴上级支出0.83万元。收支两抵,净结余1028.46万元。

(六)一般公共预算对上级补助收入安排情况:2016年预算共安排上级财政补助资金66407万元,其中:一是固定财力补助37433万元,主要用于保工资、保民生、保运转;二是专项补助28974万元,主要用于社会事业发展,具体如下:一般公共服务支出10万元,公共安全支出1049万元,教育支出4018万元,文化体育与传媒支出199万元,社会保障和就业支出4972万元,医疗卫生与计划生育支出6273万元,节能环保支出456万元,农林水支出8560万元,商业服务业等支出95万元,国土海洋气象等支出450万元,住房保障支出2618万元,粮油物资储备支出274万元。

(七)政府性债务情况:截止2015年底,我县政府性债务余额11.99亿元。按债务类型分:政府负有偿还责任的债务10.69亿元(省财政厅给我县的政府性债务限额为10.73亿元),政府负有担保责任的债务0.68亿元,政府可能承担一定救助责任的债务0.63亿元。2016年预算安排新增债券5000万元,较上年决算3506万元增加1494万元,增长42.61%。地方政府置换债券额度年初预算暂时不列入,执行过程中待省厅下达额度后在调整预算时列收列支。

需要说明的几个方面:

1、2016年,我县财政收支矛盾仍然十分突出,保工资、保改革等刚性支出压力进一步加剧。在支出预算安排上,总体上按照“三保”原则:一是工资福利,按政策全口径打足,养老制度改革应增的支出以及缺口部分按财政兜底的原则全额打足;二是政策性配套,优先考虑提标扩面和新增的民生项目配套及社保、民政、卫生必须考核的硬性配套项目,专项资金中的基建项目原则上未予配套;三是“三公”和一般性行政办公经费,严格按照厉行节约、确保基本需要的原则,保持零增长;四是基层组织运转经费,按照基层党建的要求,足额保障,加大乡镇转移支付力度,确保正常运转;五是单位运转经费,原则上保上年基数,涉及到机构改革的单位,在人员没有到位之前,均在原有基数上合并,新增设的机构在人员没有到位之前,暂不安排预算;六是村级机构改革前,仍按老基数打足预算;七是县委、政府集体研究的专项支出,按会议纪要据实列入预算。

2、由于公车改革和工资职务与级职并行改革尚未正式实施,预算草案中对其暂未安排支出,预计增加支出2800万元;待正式实施后,增加的支出据实测算,列入调整预算。

3、县内重点项目建设资金,主要依靠政府性融资、盘活存量资金、处置现有固定资产、整合上级专项资金等方式来筹措。同时,大力推行PPP模式建设。

三、完成2016年财政预算的主要措施

1、创新驱动,支持经济发展。紧紧围绕供给侧结构性改革要求,破、立、稳相结合,推动经济更高质量更高水平发展。一要破除无效供给。清理财政对竞争性领域的政策和资金支持,加快“僵尸企业”关闭处理,推进新型城镇化,化解房地产库存。落实重点建设投资,做大做强做实城建投,扩充职能,实体运作,公司化管理,滚动开发,使其成为经济增长新亮点。二要立足培育新动力。清理税费优惠政策,深化财政简政放权,健全中小微企业融资担保。利用产业引导资金,支持农村淘宝、现代物流、生物医药等新兴产业。推进135工程,引导生产要素向园区聚集。三要稳定现有需求。加强财政金融联动,保障交通、能源、水利、“两房两棚”等基础设施建设需求。落实干部职工工资、退休金、城乡低保提标。支持创新创业,培育健康养老、旅游文化等新兴消费市场。

2、应收尽收,依法科学征管。充分履行牵头组织财政收入的职能职责。一要加强调度。加强调度和协调,将全年收入预算目标合理分解到部门,落实到月、到季。强化收入督导,完善乡镇和部门协税护税,对县工业园的财税收入实行单独考核,明确财税任务,将其作为工业园管委会年度绩效考核重要内容,严格奖惩。二要科学征管。坚持依法治税,力求征管精准、严肃。关注税制改革进程,加强收入预测和预算执行分析,健全纳税评估,把握征管主动权。三要抓好质量。培育优质财源,稳定收入基础。成立多个专项小组,努力在重点领域、重点行业挖潜增收,全方位组织开展不良贷款清收、土地清欠、国有资产处置、土地储备、房地产税收清理等专项整治活动。强化非税收入管理,科学组织入库,提高收入质量。

3、民生为本,优化支出结构。一要守住民生底线。认真落实城乡居民医保、公共卫生服务、计生救助对象、优抚对象、高职和高中生均拨款和补助水平提标政策。统筹城乡一体化义务教育经费保障。落实重度残疾人“两项制度”。加快构建公共文化服务体系。二要补齐扶贫短板。加大财政扶贫投入力度,搭建产业发展、就业培训、易地搬迁、基础设施建设、生态扶贫“五大平台”,推进精准扶贫,确保实现年内脱贫5700人、2017年整县脱贫摘帽目标。三要统筹城乡发展。落实农业可持续发展战略,加强高标准农田和水利设施建设,支持土地流转和规模经营,落实农业保险制度,完善一事一议财政奖补工作,推进农业综合开发“先建后补”,落实公益林、国有林场和天然林三年禁伐行动。

4、完善体制,深化改革管理。以财税改革为抓手,筹好、用好、管好钱。一要统筹推进改革。落实税制改革部署,全面推开营改增。对接改革,大力争取补助资金,特别是财力性补助资金。深化预算管理,将预算绩效管理覆盖所有财政性资金,推进预算公开常态化。贯彻《国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》和《湖南省关于2015-2017年推进财政资金统筹使用的若干意见》等文件精神,强化财政专项资金整合,盘活存量资金。二要严控行政支出。严控行政支出,“三公”经费只减不增。创新财政监督模式,强化财政投资评审。严格执行政府采购“先预算,后采购”。加快公车改革。从严监管村级财务,重拳整治挤占、挪用、侵吞、私分村级资金和涉农打卡资金行为。三要加强债务管理。完善政府债务分类管理和风险预警。掌握政策动态,大力争取新增债券和置换债券。试编重大基础设施建设债务预算,防控财政风险。同时,还要加强财政内部控制建设,提高管理效能和防范廉政风险。

附表:2016年全口径预算公开表格.xls

1、双牌县2016年公共财政收支预算总表

2、双牌县2016年公共财政预算支出明细表

3、双牌县2016年政府性基金预算收支明细表

4、双牌县2016年社会保险基金预算收支表

5、双牌县国有资本经营预算收支总表

扫一扫在手机打开当前页
无标题文档
主办单位:双牌县人民政府 承办单位:双牌县政务服务中心
湘ICP备14001799号 湘公安网备43112302000107号 网站标识码:4311230009