双牌县2020年财政预算公开
目 录
第一部分 预算报告
一、2019年全县财政预算执行及财政工作情况
（一）全县财政预算执行情况
1、一般公共预算执行情况
2、政府性基金预算执行情况
3、社保基金预算执行情况
4、国有资本经营预算执行情况
（二）部门预算执行情况
（三）政府性债务情况
（四）2019年财政工作主要特点
二、2020年政府全口径预算（草案）
（一）一般公共预算：
收入拟安排
支出拟安排
具体分科目安排情况
收支平衡情况
（一）全县财政预算执行情况
（二）政府性基金预算
（三）社会保险基金预算
（四）国有资本经营预算
（五）部门预算
三、2020年财政工作主要措施
第二部分 预算草案
1、一般公共预算收入预算表
2、一般公共预算支出预算表
3、一般公共预算本级支出预算表
4、一般公共预算基本支出预算表
5、一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分项目表
6、一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分地区表
7、政府性基金收入预算表
8、政府性基金支出预算表
9、政府性基金本级支出预算表
10、政府性基金转移支付预算分项目表
11、政府性基金转移支付预算分地区表
12、国有资本经营收入预算表
13、国有资本经营支出预算表
14、社会保险基金收入预算表
15、社会保险基金支出预算表
16、地方政府一般债务和专项债务限额和余额情况表
第三部分 相关说明
一、税收返还和转移支付情况
二、举借政府债务情况
三、预算绩效管理工作开展情况
四、关于全县扶贫资金安排的说明
五、2020年双牌县县级“三公”经费预算
第一部分 预算报告
一、2019年全县财政预算执行及财政工作情况
1、一般公共预算执行情况：2019年,地方财政总收入完成234293万元, 其中:地方收入44650万元，上级补助收入115017万元，债券转贷收入49258万元，调入资金24600万元,预算稳定调节基金768万元。地方财政总支出234293万元, 其中:一般公共预算支出190811万元，债务还本支出40759万元,上解支出1933万元，安排预算稳定调节基金790万元。收支相抵，年终结余0万元。
2、政府性基金预算执行情况：2019年，政府性基金总收入94475万元, 其中:县本级收入68950万元，上级补助收入4656万元，债券转贷收入19924万元，上年结余945万元。政府性基金总支出94020万元, 其中:本级支出65273万元，调出资金24600万元，专项债务还本支出4125万元，上解支出22万元。收支相抵，年终结余455万元。
3、社保基金预算执行情况：2019年，社会保险基金收入完成32867万元（保险基金收入19879万元，利息收入152万元，财政补贴收入12525万元等）。社会保险基金支出30340万元（社会保险待遇支出30340万元）。收支相抵，当年结余2526万元，加上年累计结余19387万元，年终滚存结余21913万元。
4、国有资本经营预算执行情况:2019年，国有资本经营收入完成122万元,支出完成122万元，收支相抵, 累计结余0万元。
（二）部门预算执行情况：2019年，共编制部门预算164个，各部门上年结转6587万元，当年总收入完成159423万元，为预算的108%（主要是增加了上级追加资金）。各部门总支出完成155541万元，为预算的101%。收支两抵，累计结余10469万元。
（三）政府性债务情况：2019年，全县化解政府隐性债务8.09亿元,占年度化债计划的154.37%,年底债务余额为426376.43万元,其中：政府债券173234.76万元、隐性债务223433.41万元、关注类债务29708.26万元。
（四）2019年财政工作主要特点
过去的一年，在县委、县政府的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，全县财政工作紧紧围绕中央及省、市、县委经济工作会议精神，积极应对复杂严峻的经济形势，克服减收增支等诸多困难，财政运行情况总体平稳。
1、围绕中心，服务大局，推动县域经济活起来
⑴拓宽融资渠道，帮扶企业发展。一是出台《双牌县鼓励投资发展产业实施意见》,县财政预算安排3000万元产业发展资金,重点支持企业技改和新产品开发; 二是与县邮政银行、农村商业银行、建设银行签订合作协议，对县内小微企业贷款额在300万元以内给予基准利率50%的贴息，开发“税贷通”、“ 薪酬贷”和无抵押贷款等金融产品, 拓宽企业融资渠道。持续推进小微企业“助保贷”业务，采取企业提供贷款总额40％的抵押物、财政与银行分摊贷款风险的办法,切实解决企业“融资难、融资贵”的问题; 三是打造融资新型载体。与省农信担和省中小企业金融担保公司签订合作协议，对粮食生产、畜牧水产养殖、蔬菜、水果、茶叶等农林特色产业新型农村经营主体给予单户额度10-300万元的无抵押贷款, 先后扶持麻江蔬菜种植基地、云台山茶场、五里牌四季采摘果园等一批产业化基地，特色产业规模化、集约化已成雏形。
⑵落实减税降费, 蓄积极发展动能。减税方面：严格执行个人所得税起征点提高、增值税再次下调（制造业等增值税税率由16%降到13%，交通运输业等由10%降到9%）等相关政策, 全年累计减税4112万元; 降费方面：贯彻落实涉企收费“行政事业性收费全免，服务性收费按1/3最低标准收取”的相关要求，全年为企业减负54.59万元。2019年5月起，机关养老保险单位缴费从20%降至16%,全年减少收费728万元。企业养老保险缴费从19%降至16%,全年为企业减负205万元。
⑶强化税收征管, 确保应收尽收。按照县委、县政府稳增长的工作大局，将收入任务层层分解，落实到每个企业、每个项目，实行半月一调度，一季一考核，督促收入进度，强化协税护税，确保按序时进度完成收入任务；组织开展一系列税收清缴专项活动，共追回历年欠税807万元、房地产项目清算缴库1120万元、个人所得税检查结算缴纳税款465万元、亏损企业清算补缴税款265万元、临时耕地占用税清理补缴税款401万元。
2、打造项目, 跑项争资,推动保障能力强起来。一是主动研判上级扶持政策,积极做好项目的打造、包装与实施工作，进一步加大财政专项资金争取力度;二是客观真实反映财政困难，努力上争财力性转移支付资金，弥补“减税降费”财力损失，增强财政保障能力；三是抢抓国务院扩大地方政府置换债券和专项债券发行规模的机遇，大力争取上级债券资金, 切实保障重大项目特别是在建项目资金需求。全年共争取专项债券资金1.51亿元、一般债券资金0.85亿元、转移支付11.6亿元;四是项目推进实行县级领导负责制,项目牵头领导、责任单位和财税部门深入重点项目实施现场, 及时收集项目进展情况和税收入库进度, 提供优质高效服务。对项目建设实行台账管理，突出检查财政专项资金使用绩效，督促加快建设进度, 以项目建设促生财源，保财政增收。2019年,我县实施重点项目60个，投资总额27.2亿元，完成税收入库6654.67万元。
3、补齐短板,精准施策, 推动攻坚成效好起来
⑴防范化解债务风险。出台《双牌县关于防范化解政府债务风险的若干规定》,科学制定化债方案，进一步压紧压实各级各部门责任，强力推进政府性债务“控增量”“化存量”“开前门”“ 堵后门”等措施落实落地，牢牢守住债务风险防控底线。全年化解政府隐性债务8.09亿元,占年度化债计划的154.37%,获全省化债工作一等奖，奖励债券资金额度9000万元。
⑵巩固提升脱贫成果。紧紧围绕“精准扶贫、精准脱贫”,严把项目选择“政策关”、立项“公示关”、建设“评审关”、竣工“验收关”四道关口,着力提升扶贫资金使用绩效, 全年实施脱贫攻坚项目166个, 拨付扶贫资金7376.77万元, 资金拨付率100%,项目满意率96%。
⑶扎实推进污染防治。深入推进蓝天、碧水、净土保卫战,投资4980万元提标改造工业集中区污水处理厂，新建五里牌、江村、上梧江、塘底、五星岭污水处理厂及配套管网，圆满完成餐饮油烟专项治理和道路、建筑工地扬尘专项整治。积极开展禽畜养殖污染防治工作，畜禽规模养殖污染防治设施装备配套率全面达标。圆满完成永水河生态修复及阳公漯排洪口、五一桥黑臭水体治理项目建设，建成11个乡镇垃圾压缩中转站、532个垃圾收集点、3万个垃圾分类点，基本实现城乡环卫一体化。
4、攻坚克难,锐意改革，推动财税体制顺起来
⑴清理盘活存量资金。对上级补助资金，实行每半年盘活制度，凡超过2年以上的全额收回；对本级财政资金，实行按年度盘活，对本级安排到单位的基本支出、“三公”经费、业务工作经费以及超过1年以上尚未使用完的专项经费结转结余资金一律收回。全年累计盘活财政存量资金6192万元, 重点用于“三保支出”、精准扶贫等民本民生领域。
⑵深入推进绩效管理。组织开展部门整体支出绩效评价8个、专项资金绩效评价20项，并将其作为下年度财政预算安排的重要依据,做到部门整体绩效与部门预算安排挂钩,项目实施绩效与专项资金预算增减挂钩,财政资金绩效管理不断加强;
⑶严格管理财政库款。进一步加大国库往来账款清理工作力度, 全年清理核销往来账款16817万元，获省财政厅“市县财政暂付性款项管理考核一等奖”, 奖金200万元,“市县财政绩效综合评价二等奖﹙A级﹚”, 奖金500万元。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，当前财税工作还存在一些困难和问题：一是受新冠疫情和减税降费的影响，地方财政收入增长动力不足; 二是主体财源匮乏, 可用财力不足,抗风险能力较弱; 三是刚性支出不断扩大, “六保六稳”压力较大，财政运行困难; 四是政府性债务仍然沉重, 化债任务十分艰难; 五是财政性资金使用绩效有待加强, 资金监管有待完善。对于这些问题，我们将在今后的工作中高度重视并认真研究加以解决，恳请各位代表、委员一如既往地给予关心、支持。
二、2020年政府全口径预算（草案）
2020年全县财政工作的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣全面建成小康社会目标任务，全面落实中央“六保六稳”决策部署,坚持稳中求进工作总基调，大力实施积极的财政政策,调整优化支出结构，持续深化财税改革，严格规范财政管理，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，保持财政经济运行在合理区间，坚决打赢三大攻坚战、疫情防控阻击战，为全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官提供坚实财力保障。
预算编制的基本原则：一是以收定支、量力而行。坚持量入为出、有保有压，根据实际需要和财政承受能力科学核定支出预算，杜绝超越财力安排支出;二是调整结构、提质增效。牢固树立“过紧日子、过苦日子”思想，开源节流、精打细算，大力压减一般性支出, 确保财政资金提质增效;三是严格管理、防范风险。明责尽责, 合力攻坚,确保“三保”资金不断链、借新还息不发生, 牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。
依据上述基本原则，2020年政府全口径预算（草案）安排如下：
（一）一般公共预算
收入拟安排: 2020年，全县地方一般预算收入拟安排46884万元，增长5%，其中：税务局安排34389万元，较上年决算增加1638万元，增长5%；财政安排 12495万元，较上年决算增加596万元，增长5%；地方一般预算收入中税收占比为71.2%。
支出拟安排:2020年一般公共预算支出拟安排194044万元，其中：本级支出121371万元，上级追加支出72673万元。
具体分科目安排情况：
1、一般公共服务支出:预算安排28703万元，其中：上级追加专项资金474万元，县本级安排28229万元，较上年预算（本级预算，下同）增加2950万元，增长11.5%，主要增加：政务服务中心新增183万元、政府购买服务新增940万元、跑项争资（含项目前期经费）新增200万元、人才发展专项资金新增156万元、年终绩效考核奖金新增400万元、修缮购置费新增300万元、“十四”五规划编制工作经费120万元。
2、公共安全支出:预算安排7063万元，其中：上级追加专项资金857万元，县本级安排6206万元，较上年预算增加680万元，增长12.8%，主要增加：公安局新增办案经费292万元、农村辅警建设新增96万元、法院新增办案经费250万元。
3、教育支出:预算安排29836万元，其中：上级追加专项资金8089万元，县本级安排21747万元，较上年预算增加1797万元，增长9.2%，主要增加：教育专项支出1058.6万元、教师年终绩效考核奖340万元、乡镇党校建设资金60万元，工资经费380万元。
4、科学技术支出:预算安排348万元，其中：上级追加专项资金226万元，县本级安排122万元，较上年预算减少77万元，下降38.6%，减少的原因是部门职能划转减少运转经费及部分专项经费。
5、文化旅游体育与传媒支出:预算安排1156万元，其中：上级追加专项资金109万元，县本级安排1047万元，较上年预算减少40万元，下降3.7%。
6、社会保障和就业支出:预算安排23331万元，其中：上级追加专项资金8635万元，县本级安排14696万元，较上年预算增加1086万元，增长7.4%，主要增加：退休人员职业年金记实资金1465万元、失地农民保障金300万元、农民工工资应急周转金100万元、创业担保贷款风险基金100万元、农村金融改革信贷风险基金200万元；主要减少：企业基本养老金配套320万元（省级统筹安排，不需要地方配套）、落实机关事业单位养老保险制度改革前获得省部级以上劳模等荣誉称号工作人员退休时发放一次性退休补贴510万元。
7、卫生健康支出:预算安排20669万元，其中：上级追加专项资金15823万元，县本级安排4846万元，较上年预算增加208万元，增长4.1%，主要增加：新型冠状病毒感染肺炎防控经费新增500万元；主要减少：乡镇卫生院医疗设备采购减少287万元。
8、节能环保支出:预算安排3593万元，其中：上级追加专项资金2259万元，县本级安排1334万元，较上年预算减少67万元，下降1.9%。
9、城乡社区支出:预算安排3164万元，其中：上级追加专项资金395万元，县本级安排2769万元，较上年预算减少228万元，下降7.6%，主要减少：全县规划设计专项经费292.1万元。
10、农林水支出:预算安排38257万元，其中：上级追加专项资金27447万元，县本级安排10810万元，较上年预算减少1240万元，下降10.3%，主要减少：植被恢复费专项支出310万元、脱贫攻坚医保配套313.5万元、国有林场改革支出(含深化国有林场改革转移支付补助）525.6万元。
11、交通运输支出:预算安排5683万元，其中：上级追加专项资金2489万元，县本级安排2194万元，较上年预算减少453万元，下降14.3%，主要减少：自然村通水泥路债券资金300万元。
12、资源勘探信息等支出:预算安排6308万元，其中：上级追加专项资金49万元，县本级安排6259万元，较上年预算增加3030万元，增长94%，主要增加：园区中小企业贷款风险基金100万元、产业发展资金3000万元。
13、商业服务业等支出:预算安排753万元，其中：上级追加资金77万元，县本级安排273万元，较上年预算减少68万元，下降19.9%，主要减少：部门职能划转人员变动65万元。
14、金融支出:预算安排10万元，较上年预算增加5万元，增长100%，主要增加：国库业务费5万元。
15、自然资源海洋气象等支出:预算安排1935万元，其中：上级追加专项资金815万元，县本级安排1120万元，较上年预算增加504万元，增长80%，主要增加：土地开发专项支出490万元。
16、住房保障支出:预算安排4729万元，其中：上级追加专项资金2509万元，县本级安排2220万元，较上年预算减少1262万元，下降36%，主要减少：商品房去库存1347万元；主要增加：住房公积金110万元。
17、粮油物资储备支出:预算安排394万元，其中：上级追加专项资金261万元，县本级安排133万元，较上年预算减少1万元，下降1%。
18、灾害防治及应急管理支出:预算安排1378万元，其中：上级追加专项资金618万元，县本级安排760万元，较上年预算增加53万元，增长7.5%，主要增加应急管理专项53万元。
19、总预备费:预算安排﹙县本级﹚2000万元，较上年预算减少140万元，下降6.5%。
20、其他支出:预算安排3338万元，其中：上级追加专项资金1038万元，县本级安排2300万元，与上年预算持平。
21、债务付息支出:预算安排5568万元，较上年增加349万元，增长6.7%，主要增加：农商银行贷款付息55万元、应急救灾贷款付息174万元、2020年小额扶贫信贷资金贴息款项85万元。
22、债务还本支出:预算安排3511万元，较上年增加805万元，增长29.7%，主要增加：归还林业局世界银行贷款还本754万元。
23、专项上解支出:预算安排2216万元，较上年增加199万元，增长9.9%，主要增加：事权支出责任基数上解199万元。
收支平衡情况：2020年地方一般预算收入为46884万元，上级补助收入为115017万元，调入资金31200万元，动用预算稳定调节基金950万元，收入总计为194051万元；2020年一般预算支出拟安排188317万元，地方政府一般债务还本支出3511万元，预计上解支出2216万元，支出总计为194044万元。收支相抵，年终滚存结余7万元。
（二）政府性基金预算：包括国有土地使用权出让收入、城市基础设施配套费、污水处理费收入及其他政府性基金收入四项政府性基金。2020年政府性基金预算：上年累计结余463万元，本年收入66002万元，上级补助收入3800万元，新增专项债券收入10000万元，收入总计80265万元；本年支出合计56671万元，调出资金23580万元，支出总计80251万元；收支相抵，累计结余为14万元。
（三）社会保险基金预算:社会保险基金预算包括机关事业单位基本养老保险、城乡居民基本养老保险、城镇职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险、失业保险五项。2020年全县社会保险基金收支预算合计为上年末基金结存21913万元，本年预算收入31885万元，本年预算支出31433万元，本年收支结余452万元，年末滚存结余为22365万元。
（四）国有资本经营预算: 2020年收入总计5022万元，上年结转为0万元，当年国有资本经营收入5022万元，其中：其他国有资本经营收入5000万元（中小河流域治理砂石拍卖收入），永州市万达民爆有限公司国有股股利收入22万元。2020年国有资本经营预算支出5022万元，其中：①调出资金5000万元；②国有企业改制遗留问题处理22万元。结转下年0万元。
（五）部门预算：2020年，各单位部门预算按照一般性支出压缩20%的原则进行编制，共编制部门预算单位157个，各单位总收入163468万元，其中：一般预算拨款（补助）150383万元，政府性基金收入180万元，财政专户返还及其他收入2436万元，上年结转10469万元;部门总支出163468万元，其中：基本支出73026万元，项目支出90442万元。收支相抵,结转下年为零。
三、2020年财政工作主要措施
（一）更加注重财源培植，着力稳增长、提质量。一要打造项目, 跑项争资。充分利用国家化债“开前门、堵后门”以及增加地方投资拉动经济增长的利好机遇,打造、包装一批既符合国家产业政策又适合我县实际的重点项目, 积极争取一般债券和专项债券资金, 满足重点项目资金需求；二要落实减税降费政策, 减轻企业负担。新冠疫情期间，国家相继出台减免企业税收、缓还银行贷款、降低贷款利率、稳定企业就业、鼓励企业进行技改投资等一系列支持企业恢复生产的政策。因此, 要抢抓机遇,充分利用国家政策，大力支持企业加大技改投资, 提高产能, 为新一轮产业升级打下坚实基础。同时, 要加大招商引资力度,充分利用互联网平台，大力发展数字经济, 使数字经济成为新的财源点；三要加快推进产业链建设。全面落实链长负责制，制定目标措施, 压实责任, 分解任务, 争取项目早日启动, 早投入、早见效, 形成有效财源；四要实行开放金融。继续执行开放的金融政策, 采取贷款贴息、提供担保、开发新产品、分担金融风险的方式为企业融资提供更加宽松的环境。组建村镇银行, 为本地企业和新型农业经营主体提供更加便捷的服务; 五要切实抓好农村金融改革试点工作, 将农村宅基地、房屋、林权、土地承包经营权等作为可抵押的资产,通过与村集体经济组织组成共同的承贷主体向银行融资, 彻底解决农民、农村新型经营主体贷款难的问题。
（二）更加注重收入征管，着力抓落实, 保增收。一要压实责任。财税部门根据年初下达的财政收入目标任务，逐一细化，层层分解，将任务具体落实到各部门、各单位、各科室、各责任人，做到人人头上有指标、个个肩上有担子，在全县上下形成齐抓共管的财税工作格局；二要强化征管。各征管部门要积极对接项目、联系企业，摸清税源底子，做到日常税收跟踪到位、重点税收重点突破、欠缴税收专项清缴，务必强化税收管理，抓紧抓实，应收尽收；三要突出重点。对重点项目、土地出让、国有资产处置、土地增长挂等重要收入项目，成立专门征收小组，明确任务，采取有效措施，加强调度，确保年度收入计划圆满完成。
（三）更加注重“六保六稳”，着力保稳定、促和谐。一要聚焦民生保障，提升幸福指数。坚持以民生为本,全力保障城乡低保对象、特困人员、优抚对象、财政供养人员、高龄老人生活补助金待遇落实，切实保障好困难群众的基本生活；二要聚焦正常运转，大力压减支出。坚决贯彻落实省人民政府《关于进一步规范财政管理硬化预算约束的通知》精神，大力压减非生产性支出，集中财力保工资、保运转、保基本民生；三要聚焦风险防控，强化追责问效。持续强化风险防范意识，及时调整优化我县化债方案，按照“六个一批” 的总体要求，采取借新还旧、展期、置换、归还到期债务等各种有效措施, 完成全年化债计划。严格执行县财经领导小组关于防范化解债务风险的十条铁规，对不按规定执行的单位一把手进行追责问责；四要做大城发、农旅发经营性资产，促进2个平台公司实际性转型，努力实现融资平台自主经营、自负盈亏, 走向市场。
（四）更加注重机制创新，着力抓统筹、提绩效。一要切实强化预算刚性约束。坚持“先有预算后有支出” ,不得无预算、超预算安排支出。要进一步加强财政资金动态监控，严控临时追加经费，当好“铁公鸡”，打好“铁算盘”,推动形成勤俭办事的长效机制。继续执行项目建设审批制，对没有资金来源的项目原则上不予开工，存在资金缺口的项目必须先行制定资金筹集计划，编制资金平衡表，按照“有多少钱办多少事”的原则组织实施，从严控制项目投资规模。对超预算10％以上的工程项目, 严格按规定程序审批,努力减少财政支出压力；二要全面实施预算绩效管理。将绩效管理工作深度嵌入预算管理全过程，力争覆盖所有财政资金，延伸到预算单位和资金使用终端，大力削减低效无效支出,少花钱、多办事，花小钱、办大事,着力优化财政资源配置,提高资金使用效益；三要切实加大资金盘活力度。贯彻落实财政部《关于有效应对新冠肺炎疫情影响，切实加强地方财政“三保”工作的通知》精神，对2019年及以前年度结转结余资金予以收回，集中用于疫情防控和“三保”支出；四要大力盘活国有资产资源。将旅游资源、河道砂石、 矿石等自然资源，以及乡镇、管理局、国有林场、工业园开发区的国有资产进行盘活，处置一批国有资产资源。组建国有资产资源运营公司, 提高国有资产资源向资本转化的能力, 促进国有资产保值增值。
第二部分 预算草案（具体见附表）
1、一般公共预算收入预算表
2、一般公共预算支出预算表
3、一般公共预算本级支出预算表
4、一般公共预算基本支出预算表
5、一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分项目表
6、一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分地区表
7、政府性基金收入预算表
8、政府性基金支出预算表
9、政府性基金本级支出预算表
10、政府性基金转移支付预算分项目表
11、政府性基金转移支付预算分地区表
12、国有资本经营收入预算表
13、国有资本经营支出预算表
14、社会保险基金收入预算表
15、社会保险基金支出预算表
16、地方政府一般债务和专项债务限额和余额情况
第三部分 相关说明
一、税收返还和转移支付情况
2020年，我县税收返还和转移支付预算115017万元，与上年决算（下同）持平。其中：
（一）税收返还
税收返还2737万元，与上年持平。其中：增值税税收返还1477万元;消费税税收返还0万元;所得税基数返还175万元;成品油税费改革税收返还998万元;其他税收返还87万元。
（二）一般性转移支付
一般性转移支付88602万元，与上年持平。其中：
1.体制补助284万元，与上年持平;
2.均衡性转移支付22870万元，与上年持平；
3.县级基本财力保障机制奖补资金3614万元，与上年持平；
4.结算补助1312万元，比上年2012万元减少700万元，下降34.79%，主要是减少了市县财政管理考核奖金;
5.企业事业单位划转补助180万元，与上年持平；
6.基层公检法司转移支付732万元，与上年持平；
7.教育共同财政事权转移支付收入7874万元，比上年7507万元增加367万元，增长4.49%，主要是将教育进基数的人才津贴增加；
8.文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入395万元，与上年持平；
9.社会保障和就业共同财政事权转移支付收入5463万元，比上年4858万元增加605万元，增长12.45%，主要是养老保险调标；
10.医疗卫生共同财政事权转移支付收入10186万元，比上年10791万元减少605万元，下降5.6%；
11.节能环保共同财政事权转移支付收入177万元，与上年持平；
12.农林水共同财政事权转移支付收入11371万元，与上年持平；
13.交通运输共同财政事权转移支付收入3767万元，比上年2769万元增加998万元，增长36.04%，主要是调增了燃油税改革收入；
14.住房保障共同财政事权转移支付收入1284万元，比上年1018万元增加266万元，增长26.13%，主要是增加了老旧小区改造资金；
15.粮油物资储备共同财政事权转移支付收入68万元，与上年持平；
16.重点生态功能区转移支付4215万元，比上年4830万元减少615万元，下降12.73%，主要是预算时没有考虑增量；
17. 固定数额补助5306万元，与上年持平；
18.革命老区转移支付140万元，与上年持平；
19.贫困地区转移支付5380万元，比上年5418万元减少38万元；
20.其他共同财政事权转移支付收入1400万元，与上年持平；
21.其他一般性转移支付2584万元，比上年2900万元减少316万元，下降10.9%。
（三）专项转移支付
专项转移支付23678万元，与上年持平。其中：
1.一般公共服务474万元，与上年持平；
2.国防100万元，与上年持平；
3.公共安全125万元，与上年持平；
4.教育582万元，与上年持平；
5.科学技术226万元，与上年持平；
6.文化旅游体育与传媒109万元，与上年持平；
7.社会保障和就业1551万元，与上年持平；
8.卫生健康4953万元，与上年持平；
9.节能环保2259万元，与上年持平；
10.城乡社区395万元，与上年持平；
11.农林水5263万元，与上年持平；
12.交通运输2489万元，与上年持平；
13.资源勘探信息等49万元，与上年持平；
14.商业服务业等480万元，与上年持平；
15.金融0万元，与上年持平；
16.自然资源海洋气象815万元，与上年持平；
17.住房保障2509万元，与上年持平；
18.粮油物资储备261万元，与上年持平；
19.其他收入1038万元，与上年持平；
三、举借政府债务情况
1、2020年度本地区、本级及所属地区地方政府债务限额21.5亿元及余额（或余额预计执行数）21.3亿元。
2、2020年度本地区和本级地方政府债券（含再融资债券）发行5.3848亿元及还本付息额2.0495亿元（或预计执行数）
3、2020年度地方政府债券还本1.5248亿元，付息0.5247亿元（预算数）
4、2020年度本地区及本级地方政府债券资金使用安排：2020新增地方政府债券3.86亿元，其中：1、一般债券1.28亿元：（1）第一批6300万元，用于自然村通水泥路2200万元，拨付207国道改建工程款2200万元；农村集镇生活污水处理厂及配套管网项目500万元；脱贫攻坚等基础设施补短板3600万元。（2）第二批800万元，资金拨付到县交通局用于双牌县贫困村农村基础设施灾毁修复项目建设。（3）第三批5700万元，用于国道207线双牌段一级公路建设2790万元；城区学位建设款2800万元。2、2020年我县新增专项债券资金25800万元。其中：(1)毛家岭水厂及配套管网改扩建10000万元；（2）竹产业科技园8900万元；（3）双牌县扶贫车间5900万元；（4）双牌县五里牌镇污水处理厂及配套管网项目1000万元。
三、预算绩效管理工作开展情况
2019年，我县所有单位均进行了整体绩效目标申报及专项资金目标申报,组织开展部门整体支出绩效评价120个、专项资金绩效评价118项，组织开展部门整体支出重点绩效评价8个、专项资金重点绩效评价20项，并将其作为下年度财政预算安排的重要依据,做到部门整体绩效与部门预算安排挂钩,项目实施绩效与专项资金预算增减挂钩,财政资金绩效管理不断加强。2020年，预算绩效管理工作将覆盖全部财政性资金，计划要所有单位均进行整体绩效目标申报及专项资金目标申报,组织开展部门整体支出绩效评价126个、专项资金绩效评价130项；组织开展部门整体支出重点绩效评价10个、专项资金重点绩效评价24项。
四、关于全县扶贫资金安排的说明
1、2020财政专项扶贫资金预算收入安排4200万元，其中：中央财政补助4000万元、省财政补助（全部列入统筹整合涉农资金范围）、市级财政补助100万元、县级财政资金100万元。计划安排扶贫项目102个，共计4200万元，其中生产发展扶贫2580万元、农村基础设施建设1620万元。
2、2020年统筹整合财政涉农资金预算收入为2800万元，其中：省财政补助2800万元。安排支出2800万元，其中：生产发展扶贫1668万元、农村基础设施建设1132万元，计划安排扶贫项目64个。
3、财政扶贫资金相关政策办法，与以前年度一致。
五、2020年双牌县县级“三公”经费预算
根据国务院关于推进政府预算信息公开的决策部署和县政府工作安排，经双牌县财政局汇总，双牌县本级部门，包括县级行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）、事业单位和其他使用当年公共财政拨款（包括公共财政经费拨款和纳入公共财政管理的非税收入）安排的2020年“三公”经费预算为1980万元，比上年预算2020万元，减少40万元，下降1.98%。从结构来看，公务接待1180万元，比上年预算1200万元，减少20万元，下降1.67%；因公出国（境）费0万元；公务用车购置16万元；公务用车运行费784万元，比上年预算820万元，减少20万元，下降2.44%，减幅不大，主要原因是我县各部门历年来都一直严格落实厉行节约的各项规定，严控“三公”经费预算支出。
湘公安网备43112302000107号 
