- 索 引 号：4311230009/2022-00325 分 类：
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发文机关：
双牌县文化旅游广电体育局 发文日期：2022-11-18 10:29 - 名称：
文旅广体局2021年度部门决算分析报告 - 文号：
（一）基本情况。 1．主要职能。 （1）贯彻执行党和国家、省、市有关文化、旅游、广播电视、体育、文物工作的法律法规、规章制度和方针政策；起草有关规范性文件并监督实施。 （2）指导和推进文化、旅游、广播电视、体育、文物领域体制机制改革，推进全县文化旅游融合发展，编制实施全县文化、旅游、广播电视、体育、文物事业的发展战略、发展目标、发展规划和年度计划。 （3）管理全县性重大文化、旅游、体育活动，指导推进全域旅游和全县文化、旅游、广播电视、体育和文物设施项目建设，促进文化、旅游、广播电视、体育产业对外合作交流。 （4）管理全县文学艺术事业，指导艺术创作与生产，重点扶持具有代表性示范性的文艺作品，参与组织重大文化艺术活动。 （5）组织、指导全县文化、旅游、广播电视、体育、文物的公共文化服务，指导公共文化产品的生产；指导社会文化事业和文化艺术普及工作，推进全县文化旅游公共服务体系建设。 （6）指导、监管全县文化市场综合行政执法工作。指导全县文化、旅游、广播电视、体育、文物市场发展，对文化、旅游、广播电视、体育、文物市场经营进行行业监管，推进行业信用体系建设。 （7）负责全县非物质文化遗产保护和优秀民族文化的传承普及工作，组织开展国家级、省级、市级非物质文化遗产代表项目及其传承人的申报、评审工作。组织协调全县性文化遗产展示活动。 （8）统筹规划全县文化、旅游、广播电视、体育产业，组织实施本行业资源普查、挖掘、保护和利用工作，拟定文化、旅游、广播电视、体育、文物行业政府性投资项目和财政性资金分配方案，促进文化、旅游、广播电视、体育、文物事业、产业发展。 （9）拟订全县国际旅游市场开发规划，组织全县旅游形象的对外宣传和重大推广活动；拟订我县开拓文化、旅游、广播电视、体育、文物市场的措施并指导实施；协调和指导全县假日旅游和红色旅游工作；负责县内旅行社设立资料的初审和报批；依规对旅行社、旅游饭店、乡村旅游区等实施许可监督管理，负责监测全县文化、旅游、广播电视、体育经济运行和全县文化、旅游、广播电视、体育、文物统计及行业信息发布。 （10）负责全县广播电视安全播出应急体系建设，监督管理全县广播电视机构、广播电视节目的内容和质量；监督管理全县公共视听载体播放的广播电视节目，组织指导查处重大违法违规行为；负责卫星电视监督管理工作。 （11）负责全县文化、旅游、广播电视、体育、文物行业社会团体监督管理工作。 （12）统筹协调全县体育事业和竞技体育发展，组织参加和承办体育竞赛；拟定全县竞技运动项目设置与重点布局；指导和推进青少年体育工作，加强体育后备人才建设。 （13）推行全民健身计划，实施国家体育锻炼标准，负责开展国民体质监测；指导、协调、组织群众性体育活动的开展，负责社会体育指导工作队伍建设；负责公共体育设施的监督管理；负责全县体育彩票发行和管理工作。 （14）协调全县公益性文化体育设施的免费开放和公共服务工作。 （15）承办县委县政府交办的其他事项。 2．机构情况。 双牌县文化旅游广播电视体育局(加挂双牌县文物局牌子)于2020年3月机构改革整合设立，为政府组成部门。局机关核定编制5人（其中行政编制4人），领导职数为1正4副，局机关实有在职员工9人、文物所在职人员5人、美术馆在职人员2人，退休人员8人。我局内设5个股室，分别是办公室（政工股、纪检督察室）、艺术非遗股、旅游管理股、广播电视体育股、市场监管股（行政审批股、法制股、执法监督管理股）、文物文产股。单位资产主要有：流动资产106.36万元；固定资产600.91万元。 3．人员情况。2021年本单位年未实有人数18人，比上年增加2人。人员变化的主要原因是：人员调动。 （二）当年取得的主要事业成效。 （1）主要经济社会发展指标完成情况，与年初目标、上年同期、全市平均水平的对比分析情况，以及在全市排位情况： 2021年全年接待游客680.72万人次，实现旅游综合收入56.32亿元，同比分别增加35.48%、39.96%。（因文旅部修改了旅游数据评分方式，故市局暂未要求各县区上报数据，也未进行排名。）特别是今年春节前后（2022年1月31日至2月6日），我县共接待游客38.89万人次，同比增长13%，实现旅游综合收入27611.9万元，同比增长14.68%。 （2）主要亮点工作 1.圆满举办2021年湖南省（春季）乡村文化旅游节暨湖南·阳明山第十三届“和”文化节，并成为省文化和旅游厅举办乡村文化旅游节的活动典范。 2.双牌县文化和旅游真抓实干工作获得了省政府激励表扬。 3.我县在全市旅游发展大会上做典型发言。 4.云台山成功创建国家3A级景区。 5.我县第一季度巩固创建国家公共文化示范区工作获全市第一名，作典型发言。 6.瑶方引子茶酿造技艺成功入选省级“非遗”项目，有望获得省级政策性资金扶持。 7.《亲亲潇湘源》获“三湘群星奖”银奖。组织参加全省“欢乐潇湘”美术书法摄影大赛永州赛区一等奖1个，二等奖3个，三等奖6个。 （3）重点项目完成情况 1.云台山3A景区及日湖旅游航线项目。完成航线各景区、景点、码头资源调查与规划设计和云台山景区老茶厂处民房拆迁工作，停车场、游客服务中心已完工，正在对下岭铺村、盘家村村庄进行整治改造。旅游厕所、观景平台、木栈道、景区供电工程、景区供水工程等项目稳步推进。标识标牌已基本安装完毕。启动了日湖航线两艘快艇采购。 2.泷泊国际慢城项目。花千谷改善修建了停车场、游客接待中心、游步道等基础设施配套，开发玫瑰园婚纱摄影基地、萌宠园、潇水河水幕景观等特色旅游项目。月湖航线购买了12张排筏及1艘快艇并开通航线，永水河购买了5张无动力竹排筏，沙背甸慢客中心所有工程基本完工。 3.桐子坳4A景区巩固提质项目。完成了新院子公路白改黑、安防工程和景区输电线路改移及专变、景区弱电杆线改移项目。爱国主义教育基地建设初见成效，建成了红六军团纪念浮雕，红六军团老虎口攻坚战大型纪念雕塑，红军井，红军亭等一批红色文化教育、传播平台。建成了商业街片区污水处理项目、农业采摘体验园。完成了核心景区景观质量提质和爱杏花海波斯菊、百日菊种植、景区居民住宅屋顶景观改造、花溪花海观赏向日葵种植等多个项目。无动力儿童乐园项目已投入使用。 二、收入支出预算执行情况分析 （一）收入支出预算安排情况。 包括单位收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因(可用柱形图或折线图)。
1．主要职能。
（1）贯彻执行党和国家、省、市有关文化、旅游、广播电视、体育、文物工作的法律法规、规章制度和方针政策；起草有关规范性文件并监督实施。
（2）指导和推进文化、旅游、广播电视、体育、文物领域体制机制改革，推进全县文化旅游融合发展，编制实施全县文化、旅游、广播电视、体育、文物事业的发展战略、发展目标、发展规划和年度计划。
（3）管理全县性重大文化、旅游、体育活动，指导推进全域旅游和全县文化、旅游、广播电视、体育和文物设施项目建设，促进文化、旅游、广播电视、体育产业对外合作交流。
（4）管理全县文学艺术事业，指导艺术创作与生产，重点扶持具有代表性示范性的文艺作品，参与组织重大文化艺术活动。
（5）组织、指导全县文化、旅游、广播电视、体育、文物的公共文化服务，指导公共文化产品的生产；指导社会文化事业和文化艺术普及工作，推进全县文化旅游公共服务体系建设。
（6）指导、监管全县文化市场综合行政执法工作。指导全县文化、旅游、广播电视、体育、文物市场发展，对文化、旅游、广播电视、体育、文物市场经营进行行业监管，推进行业信用体系建设。
（7）负责全县非物质文化遗产保护和优秀民族文化的传承普及工作，组织开展国家级、省级、市级非物质文化遗产代表项目及其传承人的申报、评审工作。组织协调全县性文化遗产展示活动。
（8）统筹规划全县文化、旅游、广播电视、体育产业，组织实施本行业资源普查、挖掘、保护和利用工作，拟定文化、旅游、广播电视、体育、文物行业政府性投资项目和财政性资金分配方案，促进文化、旅游、广播电视、体育、文物事业、产业发展。
（9）拟订全县国际旅游市场开发规划，组织全县旅游形象的对外宣传和重大推广活动；拟订我县开拓文化、旅游、广播电视、体育、文物市场的措施并指导实施；协调和指导全县假日旅游和红色旅游工作；负责县内旅行社设立资料的初审和报批；依规对旅行社、旅游饭店、乡村旅游区等实施许可监督管理，负责监测全县文化、旅游、广播电视、体育经济运行和全县文化、旅游、广播电视、体育、文物统计及行业信息发布。
（10）负责全县广播电视安全播出应急体系建设，监督管理全县广播电视机构、广播电视节目的内容和质量；监督管理全县公共视听载体播放的广播电视节目，组织指导查处重大违法违规行为；负责卫星电视监督管理工作。
（11）负责全县文化、旅游、广播电视、体育、文物行业社会团体监督管理工作。
（12）统筹协调全县体育事业和竞技体育发展，组织参加和承办体育竞赛；拟定全县竞技运动项目设置与重点布局；指导和推进青少年体育工作，加强体育后备人才建设。
（13）推行全民健身计划，实施国家体育锻炼标准，负责开展国民体质监测；指导、协调、组织群众性体育活动的开展，负责社会体育指导工作队伍建设；负责公共体育设施的监督管理；负责全县体育彩票发行和管理工作。
（14）协调全县公益性文化体育设施的免费开放和公共服务工作。
（15）承办县委县政府交办的其他事项。
2．机构情况。
双牌县文化旅游广播电视体育局(加挂双牌县文物局牌子)于2020年3月机构改革整合设立，为政府组成部门。局机关核定编制5人（其中行政编制4人），领导职数为1正4副，局机关实有在职员工9人、文物所在职人员5人、美术馆在职人员2人，退休人员8人。我局内设5个股室，分别是办公室（政工股、纪检督察室）、艺术非遗股、旅游管理股、广播电视体育股、市场监管股（行政审批股、法制股、执法监督管理股）、文物文产股。单位资产主要有：流动资产106.36万元；固定资产600.91万元。
3．人员情况。2021年本单位年未实有人数18人，比上年增加2人。人员变化的主要原因是：人员调动。
（二）当年取得的主要事业成效。
（1）主要经济社会发展指标完成情况，与年初目标、上年同期、全市平均水平的对比分析情况，以及在全市排位情况：
2021年全年接待游客680.72万人次，实现旅游综合收入56.32亿元，同比分别增加35.48%、39.96%。（因文旅部修改了旅游数据评分方式，故市局暂未要求各县区上报数据，也未进行排名。）特别是今年春节前后（2022年1月31日至2月6日），我县共接待游客38.89万人次，同比增长13%，实现旅游综合收入27611.9万元，同比增长14.68%。
（2）主要亮点工作
1.圆满举办2021年湖南省（春季）乡村文化旅游节暨湖南·阳明山第十三届“和”文化节，并成为省文化和旅游厅举办乡村文化旅游节的活动典范。
2.双牌县文化和旅游真抓实干工作获得了省政府激励表扬。
3.我县在全市旅游发展大会上做典型发言。
4.云台山成功创建国家3A级景区。
5.我县第一季度巩固创建国家公共文化示范区工作获全市第一名，作典型发言。
6.瑶方引子茶酿造技艺成功入选省级“非遗”项目，有望获得省级政策性资金扶持。
7.《亲亲潇湘源》获“三湘群星奖”银奖。组织参加全省“欢乐潇湘”美术书法摄影大赛永州赛区一等奖1个，二等奖3个，三等奖6个。
（3）重点项目完成情况
1.云台山3A景区及日湖旅游航线项目。完成航线各景区、景点、码头资源调查与规划设计和云台山景区老茶厂处民房拆迁工作，停车场、游客服务中心已完工，正在对下岭铺村、盘家村村庄进行整治改造。旅游厕所、观景平台、木栈道、景区供电工程、景区供水工程等项目稳步推进。标识标牌已基本安装完毕。启动了日湖航线两艘快艇采购。
2.泷泊国际慢城项目。花千谷改善修建了停车场、游客接待中心、游步道等基础设施配套，开发玫瑰园婚纱摄影基地、萌宠园、潇水河水幕景观等特色旅游项目。月湖航线购买了12张排筏及1艘快艇并开通航线，永水河购买了5张无动力竹排筏，沙背甸慢客中心所有工程基本完工。
3.桐子坳4A景区巩固提质项目。完成了新院子公路白改黑、安防工程和景区输电线路改移及专变、景区弱电杆线改移项目。爱国主义教育基地建设初见成效，建成了红六军团纪念浮雕，红六军团老虎口攻坚战大型纪念雕塑，红军井，红军亭等一批红色文化教育、传播平台。建成了商业街片区污水处理项目、农业采摘体验园。完成了核心景区景观质量提质和爱杏花海波斯菊、百日菊种植、景区居民住宅屋顶景观改造、花溪花海观赏向日葵种植等多个项目。无动力儿童乐园项目已投入使用。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
包括单位收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因(可用柱形图或折线图)。
（二）收入支出预算执行情况。 当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。
收入 单位名称 年初预算数 决算数 差异率% 文旅广体局 8,660,000.00 7,889,568.95 -8.9 支出 单位名称 年初预算数 决算数 差异率% 文旅广体局 8,660,000.00 7,889,568.95 -8.9 1．收入支出与预算对比分析。 （1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。 收入 项目 行次 年初预算数 调整预算数 决算数 栏次 1 2 3 一、一般公共预算财政拨款收入 1 7,340,000.00 6,880,921.95 6,880,921.95 二、政府性基金预算财政拨款收入 2 1,320,000.00 1,008,647.00 1,008,647.00 三、国有资本经营预算财政拨款收入 3 0.00 0.00 0.00 四、上级补助收入 4 0.00 0.00 0.00 五、事业收入 5 0.00 0.00 0.00 六、经营收入 6 0.00 0.00 0.00 七、附属单位上缴收入 7 0.00 0.00 0.00 八、其他收入 8 0.00 0.00 0.00 本年收入合计 27 8,660,000.00 7,889,568.95 7,889,568.95 ⠂ ⠼/span>使用非财政拨款结余 28 0.00 0.00 0.00 ⠂ ⠼/span>年初结转和结余 29 0.00 673,986.37 673,986.37 30 总计 31 8,660,000.00 8,563,555.32 8,563,555.32 （2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。 本年度收入决算数856.4万元，比年初预算数减少9.6万元，增减变动主要原因是控制预算。一般公共预算财政拨款收入决算数688.1万元，比年初预算数减少45.9万元，占比80.35%，变动主要原因是控制预算 2．收入支出结构分析。 （1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。
（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。 3．支出按经济分类科目分析。 （1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比。分析“三公”经费实物量情况，例如公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况与分析。动用上年结转用于三公经费的情况与原因。 项 ⠼/span>目 行次 预算数 统计数 栏 ⠼/span>次 1 2 一、“三公”经费支出 1 — — ⠂༯span>（一）支出合计 2 50,900.00 44,357.00 ⠂ ⠂༯span>1．因公出国（境）费 3 0.00 0.00 ⠂ ⠂༯span>2．公务用车购置及运行维护费 4 0.00 0.00 ⠂ ⠂ （1）公务用车购置费 5 0.00 0.00 ⠂ ⠂ （2）公务用车运行维护费 6 0.00 0.00 ⠂ ⠂༯span>3．公务接待费 7 50,900.00 44,357.00 ⠂ ⠂ （1）国内接待费 8 — 44,357.00 ⠂ ⠂ ⠂ ⠂༯span>其中：外事接待费 9 — 0.00 ⠂ ⠂ （2）国（境）外接待费 10 — 0.00 （2）会议费支出情况：可进行上下年对比,人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。 会议费 22 — 8,632.00 （3）培训费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。 三、培训费 23 — 2,200.00 （4）其他对单位影响较大的支出情况。 无 （5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。 无 4.财政拨款收入、支出分析。 根据报表项目分析财政拨款收入、支出情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。 财政拨款收入总体情况较上年有所减少，主要变动原因为一般公共预算财政拨款支出预算减少。财政拨款支出的总体情况也是较上年有所减少，基本支出占总支出的61.75%，项目支出占总支出的38.25%。基本支出较上年有所减少，主要变动原因为压减一般性支出及在职人员减少。项目支出较上年有所减少，主要变动原因为项目支出预算减少。 5.非财政拨款收入分析。 根据报表项目分析非财政拨款收入情况，按照事业收入、经营收入和其他收入等分析具体构成和特点。 （三）年末结转和结余情况。 1．根据报表项目分财政拨款结转结余和非财政拨款结转结余分析年末结转结余总体情况。按照资金来源、资金性质分析，特别是项目经费结转和结余情况。 2．消化结转和结余的对策。 无 （四）与预算支出相关的其他指标分析。 对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。 项 ⠼/span>目 行次 年初数 年末数 数量 金额 数量 金额 栏 ⠼/span>次 1 2 3 4 财务会计补充信息 1 — — — — 一、资产信息 2 — — — — ⠂༯span>（一）货币资金 3 — 0.00 — 0.00 ⠂ ⠂ ⠂༯span>其中：银行存款 4 — 0.00 — 0.00 ⠂༯span>（二）财政应返还额度 5 — 951,680.57 — 0.00 ⠂༯span>（三）固定资产原值 6 — 7,858,713.11 — 8,305,112.11 ⠂ ⠂ ⠂༯span>其中：房屋（平方米） 7 4,535.00 5,941,942.17 4,535.00 5,941,942.17 ⠂ ⠂ ⠂ ⠂ ⠂ ⠼/span>1.办公用房 8 4,535.00 5,941,942.17 4,535.00 5,941,942.17 ⠂ ⠂ ⠂ ⠂ ⠂ ⠼/span>2.业务用房 9 0.00 0.00 0.00 0.00 ⠂ ⠂ ⠂ ⠂ ⠂ ⠼/span>3.其他（不含构筑物） 10 0.00 0.00 0.00 0.00 ⠂ ⠂ ⠂ ⠂ ⠂༯span>车辆（台、辆） 11 0 0.00 0 0.00 ⠂ ⠂ ⠂ ⠂ ⠂ ⠼/span>1.轿车 12 0 0.00 0 0.00 ⠂ ⠂ ⠂ ⠂ ⠂ ⠼/span>2.越野车 13 0 0.00 0 0.00 ⠂ ⠂ ⠂ ⠂ ⠂ ⠼/span>3.小型载客汽车 14 0 0.00 0 0.00 ⠂ ⠂ ⠂ ⠂ ⠂ ⠼/span>4.大中型载客汽车 15 0 0.00 0 0.00 ⠂ ⠂ ⠂ ⠂ ⠂ ⠼/span>5.其他车型 16 0 0.00 0 0.00 ⠂ ⠂ ⠂༯span>减：固定资产累计折旧 17 — 1,849,540.73 — 2,081,644.11 ⠂ ⠂ ⠂༯span>固定资产净值 18 — 6,009,172.38 — 6,223,468.00 ⠂༯span>（四）在建工程 19 — 0.00 — 0.00 二、负债信息 20 — — — — ⠂༯span>（一）借款 21 — 0.00 — 0.00 ⠂༯span>（二）应缴财政款 22 — 0.00 — 0.00 ⠂༯span>（三）应付职工薪酬 23 — 0.00 — 0.00
（五）绩效目标完成情况。
1.概述项目绩效目标完成情况。本年度的项目绩效目标完成情况：创区项目等项目均已完成。
2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况。
本年度编制数79人，实有人数52人，控制率65.82%。
三公经费预算数5.1万元，决算数4.4万元，未超预算。
（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。 无
三、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。
本单位对财务管理进行规范化，同财政部门及时沟通学习，积极进行财政部门组织的决算、编报、审核等方面工作按时完成，认真如实填报,决算报表全部通过审核。
（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。
本单位对决算公开工作、及主管部门对所属单位按规定批复决算的各项工作按规定认真执行，该填制及时填制，该公开及时公开，该上报及时上报。
（三）对部门决算管理工作的意见和建议。
无
注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。
附：
行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1
二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%